Viime vuosien uudistukset työeläkemaksuissa ja eläkevakuuttamisen lainsäädännössä ovat muuttaneet työnantajien vastuita sekä eläkevakuuttamisen kilpailukenttää merkittävästi. Erityisesti asiakashyvityksiä, hoitokustannusmaksuja ja maksuluokkia koskevat muutokset voivat vaikuttaa työnantajan talouteen jopa satojentuhansien eurojen edestä. Siksi on tärkeää ymmärtää, mitä on muuttunut – ja mihin kannattaa varautua.
Hyvitysjärjestelmät eivät enää entisellään
Vuodesta 2018 lähtien eläkeyhtiöt ovat voineet itse määrittää asiakashyvitysten jakoperusteet. Tämä tarkoittaa, että pitkään kertyneet hyvitysrahastot eivät yksin ratkaise hyvitysten tasoa, vaan eri eläkeyhtiöillä on erilaisia jakokriteereitä. Hyvityksiin voivat vaikuttaa esimerkiksi hyvitysrahaston koko, yrityksen nykyinen palkkasumma tai viimeisten 20 vuoden palkkakertymä. Pitkä asiakkuus ei siis enää automaattisesti takaa parasta hyvitystasoa, minkä vuoksi hyvitysten vertailu ja niiden perusteiden ymmärtäminen on entistä tärkeämpää. Nopeasti kasvavien yritysten on syytä harkita tarkkaan, mikä hyvitysmalli tuottaa parhaimman lopputuloksen.
Hoitokustannusmaksujen vapautuminen lisäsi kilpailua
Toinen merkittävä muutos koskee hoitokustannusmaksuja. Vuoden 2023 lainsäädäntöuudistus mahdollisti eläkeyhtiöille hoitomaksujen hinnoittelun, kun aiemmin ne olivat kaikilla yhtiöillä samat. Hoitokustannusmaksuista tuli näin uusi kilpailutekijä, ja erot eläkeyhtiöiden välillä voivat olla huomattavia, vaikuttaen nopeasti yrityksen kokonaiseläkemaksuihin. Hoitokustannusmaksujen kilpailullisuus pakottaa eläkeyhtiöt tehostamaan toimintaansa, mikä voi näkyä asiakkaille alhaisempina hoitomaksuina.
Maksuluokkauudistus muuttaa työkyvyttömyysriskien seurantaa
Vuonna 2024 voimaan tullut maksuluokkauudistus vaikuttaa työnantajien TyEL-maksuihin merkittävästi. Maksuluokka määrittää, kuinka suuri vastuu työnantajalla on työkyvyttömyyseläkkeiden kustannuksista, ja tämä vastuu kohdistuu erityisesti suuriin työnantajiin. Jos henkilöstön työkykyyn liittyviä riskejä ei hallita, voi TyEL-maksu nousta huomattavasti.
Lisäksi maksuluokkaan huomioidaan jatkossa myös määräaikaiset eläkkeet eli kuntoutustuet, mikäli henkilö on ollut kuntoutustuella yli kaksi vuotta. Näitä tilanteita tarkastellaan ensimmäisen kerran vuoden 2026 lopussa, ja vaikutukset näkyvät vuoden 2028 maksuluokissa.
Maksuluokkariskit korostuvat myös yritysjärjestelyissä. Yrityskaupat, fuusiot ja muutosneuvottelut voivat muuttaa henkilöstörakennetta ja sen myötä työkyvyttömyysriskiä, mikä heijastuu maksuluokkaan. Ilman huolellista ennakointia ja riskianalyysiä voi syntyä yllättäviä kustannuksia, jotka horjuttavat budjetointia.
Yhteistyö eläkevakuuttajan kanssa korostuu
Eläkeyhtiön rooli ei rajoitu pelkkään laskutukseen. Parhaimmillaan eläkevakuuttaja tukee työnantajaa työkykyjohtamisessa ja riskienhallinnassa, mikä vahvistaa työkykyä, vähentää työkyvyttömyyseläkkeitä ja pienentää maksuluokkariskejä.
Varmista paras eläkevakuutusratkaisu – Human & Capital apunasi
Kilpailu eläkeyhtiöiden välillä on kiristynyt, ja työnantajan on entistä vaikeampi hahmottaa, mikä yhtiö todella palvelee parhaiten palvelujen ja taloudellisen hyödyn näkökulmasta. Human & Capital toimii riippumattomana asiantuntijana, joka varmistaa, että yrityksesi saa juuri tarpeisiinne sopivan eläkevakuutusratkaisun – tehokkaasti, läpinäkyvästi ja objektiivisesti.
Me emme edusta eläkeyhtiöitä, vaan edustamme teitä. Auditointimme avulla varmistatte, että saatte kilpailukykyiset hinnat, parhaan palvelutason sekä toimivan tuen työkykyjohtamiseen. Samalla tunnistamme mahdolliset riskit, jotka voivat nostaa eläkemaksujanne tulevaisuudessa.
Kun haluat hallita eläkeriskejä ja maksuluokkakustannuksia sekä hyödyntää eläkevakuuttajan palveluja täysimääräisesti, ota yhteyttä Human & Capitaliin. Teemme puolestasi työn, jotta sinä voit keskittyä liiketoimintaasi – turvallisin mielin ja ilman turhia yllätyksiä.
Anu Suutela-Vuorinen
Senior Advisor, Human & Capital Solutions
ammatillinenkuntoutus data epäsuorat hankinnat henkilostoriskit henkilöstöedut henkilöstöinvestoinnit henkilöstöjohtaminen henkilöstökulut henkilöstökustannukset henkilövakuutukset hr human-resources HumanetCapital kilpailutus kustannukset lakisaateinen-tapaturmavakuutus lakisaateiset-henkilostokulut leadership leikkaukset maksuluokat muutosturva riskienhallinta sairaskuluvakuutus sosiaaliturva TyEL-kilpailutus tyokykyjohtaminen tyoterveyshuolto Työeläke työelämä työkyky työnantaja työterveys vaikuttavuus vakuutuskilpailutus
Human & Capital 